Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Grondexploitatie Leidsche Rijn
Bij de actualisatie van de grondexploitatie Leidsche Rijn per 1-1-2018 is een saldo berekend van 0,8 miljoen euro positief. Op grond van de betreffende bepalingen in de BBV is over 2017 een resultaat genomen van 0,35 miljoen euro. Dit resultaat is in 2018 ten gunste van de Reserve Grondexploitaties gebracht.

Baten jaarsnede 2018
Bij de vaststelling van de Peilstok 2018 zijn de ramingen voor de begroting 2018 gewijzigd. De baten zijn geraamd op 75,4 miljoen  euro. De gerealiseerde baten bedragen 68,4 miljoen euro. Deze lagere opbrengsten worden veroorzaakt door vertragingen in de uitgifte van bouwrijpe grond in Terwijde E3, Máximapark en Leidsche Rijn Centrum. In Leeuwesteyn Noord is meer grond uitgegeven dan verwacht werd. In 2018 is 1 miljoen euro meer ontvangen voor verkoop van bestaand onroerend goed en is 1,7 miljoen euro meer van derden ontvangen.

Lasten jaarsnede 2018

De lasten zijn geraamd op 49,3 miljoen euro. De gerealiseerde lasten hebben 30,3 miljoen bedragen.   Het saldo van de baten en lasten in de grondexploitatie wordt verrekend met het Onderhanden werk op de balans. Deze storting is voor 2018 geraamd op 20,8 miljoen. De kosten van het bouw- en woonrijpmaken zijn 8,5 miljoen euro op de raming achtergebleven. De VAT-kosten zijn mede als gevolg daarvan 1,5 miljoen euro op de ramingen achter gebleven. In de raming van de bijdragen aan derden is 6 miljoen euro ten onrechte geraamd in 2018. Overige onderschrijdingen zijn geraamde bijdragen aan ontwikkelaars die in de onderhandelingen bij woningbouwlocaties niet ingezet hoefden te worden en een lagere bijdrage dan begroot aan Stadswerken inzake de kosten van de Stadsbaantunnel. Met overige kleinere afwijkingen komt de totale onderschrijding op de lasten op 19 miljoen euro.

Geactualiseerde grondexploitatie per 31-12-2018.
De stand van de grondexploitatie is gesloten met € 28,0 miljoen euro.
Op basis van deze uitkomst nemen wij conform BBV richtlijn en in overleg met de accountant in totaal  14,37 miljoen euro winst.

Het positieve saldo is iets hoger dan het hele jaar geprognosticeerd vanwege de net wat hogere opbrengsten uit woningbouwprojecten en iets hogere vrijval marktprijscorrectie. Voor meer informatie verwijzen wij naar het MPR (voorheen MPSO).

Onderhanden werk per 31-12-2018.
Deze positie komt daarmee op 16,9 miljoen. Voor het eerst sinds de start van de grondexploitatie van Leidsche Rijn zijn totale baten hiermee hoger dan de totale lasten.

GEM Vleuterweide BV
GEM Vleuterweide CV